Crédit-bail de véhicules au Burkina Faso : mode d'emploi
Au Burkina Faso, le leasing automobile prend surtout la forme d'un crédit-bail proposé par des banques et des établissements financiers spécialisés aux entreprises, transporteurs et professions libérales, le véhicule restant la propriété du bailleur jusqu'au paiement de l'option d'achat finale.
Comment fonctionne un crédit-bail de véhicule à Ouagadougou
Le bailleur achète la voiture, le camion ou le tricycle choisi par le client, puis le lui loue contre des loyers périodiques. En fin de contrat, le locataire peut lever l'option d'achat pour un montant résiduel et devenir propriétaire.
Qui propose du leasing au Burkina Faso
Des établissements financiers comme Fidelis Finance Burkina Faso et des départements spécialisés de banques commerciales, dont Société Générale Burkina Faso, proposent du crédit-bail. L'offre reste concentrée à Ouagadougou et vise d'abord une clientèle professionnelle.
Un cadre réglementé par l'UMOA
Les sociétés de crédit-bail sont des établissements financiers soumis à l'agrément et au contrôle de la Commission bancaire de l'UMOA. Leurs taux relèvent du plafond de 24 % applicable aux établissements financiers, distinct du plafond bancaire.
Entreprises et flottes de véhicules
Sociétés minières, ONG, entreprises de BTP et sociétés de gardiennage utilisent le leasing pour renouveler leurs pick-up et véhicules de service. Le crédit-bail préserve leur trésorerie et s'intègre au financement global des PME burkinabè.
Transporteurs, taxis et tricycles
Le crédit-bail sert aussi à financer camions de marchandises, minibus et tricycles de livraison. Le bailleur analyse les recettes prévisibles sur les axes Ouagadougou-Bobo-Dioulasso ou vers les ports, ainsi que l'expérience du transporteur et l'état de ses autres camions.
Premier loyer majoré et dépôt
Le contrat prévoit souvent un premier loyer plus élevé, qui joue le rôle d'apport, et parfois un dépôt de garantie. Le montant varie selon le type de véhicule, sa durée de vie et la solidité financière du locataire.
Assurance et entretien à la charge du locataire
Même si le bailleur reste propriétaire, l'assurance tous risques, la vignette et l'entretien incombent au locataire. Un sinistre total sans assurance laisse le locataire redevable de tous les loyers restants envers le bailleur, sans véhicule pour travailler.
Avantage fiscal pour les entreprises
Pour une société soumise à l'impôt sur les bénéfices, les loyers de crédit-bail sont en principe des charges déductibles. Ce traitement, à valider avec un comptable maîtrisant le SYSCOHADA, explique une partie de l'attrait du leasing.
Salariés burkinabè et location avec option d'achat
Les salariés qui veulent une voiture personnelle trouvent peu d'offres de location avec option d'achat. Pour eux, le prêt auto bancaire au Burkina Faso reste la solution la plus courante, avec gage sur la carte grise.
Défaut de paiement et reprise du véhicule
En cas de loyers impayés, le bailleur peut résilier le contrat et reprendre le véhicule, puisqu'il en est propriétaire. Cette reprise est plus rapide qu'une saisie classique, ce qui explique la souplesse relative des conditions d'accès.
Pratiques en Côte d'Ivoire
Le marché ivoirien du leasing est plus développé, avec davantage de bailleurs et d'offres pour les particuliers. La page sur le leasing en Côte d'Ivoire permet de mesurer l'écart avec l'offre disponible à Ouagadougou.
Véhicules neufs et occasion
Les bailleurs privilégient les véhicules neufs achetés chez des concessionnaires agréés, dont la valeur résiduelle est mieux connue. Les occasions importées sont rarement acceptées, car leur état, leur kilométrage réel et leur historique sont difficiles à vérifier depuis Ouagadougou.
Conclure un crédit-bail automobile au Burkina Faso
- Choisir le véhicule chez un concessionnaire et demander une facture pro forma au nom du futur bailleur.
- Présenter au bailleur les états financiers ou relevés de l'entreprise et l'usage prévu du véhicule.
- Négocier la durée, le premier loyer, les loyers suivants et le prix de l'option d'achat finale.
- Souscrire l'assurance tous risques avec le bailleur comme bénéficiaire et signer le contrat de crédit-bail.
- Réceptionner le véhicule, payer les loyers à chaque échéance puis lever l'option pour transférer la carte grise.
Éléments financiers d'un leasing automobile
| Élément | Ce qui le détermine | Repère |
|---|---|---|
| Taux implicite des loyers | Durée et risque du locataire | Au plus 24 % par an pour un établissement financier, indicatif |
| Premier loyer majoré | Politique du bailleur | Pourcentage du prix fixé au contrat |
| Option d'achat finale | Valeur résiduelle estimée | Montant prévu dès la signature |
| Assurance tous risques | Valeur et usage du véhicule | Prime à la charge du locataire |
| Frais de dossier | Montant financé | Selon la grille du bailleur |
Dossier demandé par un bailleur burkinabè
- RCCM et IFU de l'entreprise ou du transporteur
- États financiers ou relevés bancaires récents
- Facture pro forma du concessionnaire
- CNIB du dirigeant
- Licence de transport pour un usage commercial
- Contrats clients justifiant l'activité
Malentendus courants sur le leasing au Burkina Faso
- Croire que l'on est propriétaire dès la livraison, puis revendre ou modifier le véhicule sans l'accord du bailleur.
- Négliger l'assurance tous risques pour réduire les charges, et devoir payer seul les loyers après un accident grave.
- Signer un contrat sans lire le montant de l'option d'achat, et découvrir une valeur résiduelle élevée en fin de période.
- Verser un acompte à une prétendue société de leasing sans agrément trouvée sur les réseaux sociaux.
Organismes de crédit à contacter
- Coris Bank International Burkina Faso : Filiale burkinabè du groupe bancaire Coris, banque commerciale offrant comptes, services bancaires et financements aux particuliers et aux entreprises.
- UBA Burkina Faso : Filiale burkinabè du groupe panafricain United Bank for Africa, banque commerciale offrant comptes, services bancaires et financements aux particuliers et aux entreprises.
Leasing automobile burkinabè : vos interrogations
Un particulier peut-il faire du leasing auto au Burkina Faso ?
L'offre pour les particuliers reste rare. Quelques bailleurs étudient les dossiers de cadres salariés, mais la plupart des contrats concernent des entreprises, professions libérales ou transporteurs disposant d'un RCCM et d'un IFU.
Quelle différence entre crédit-bail et prêt auto ?
Avec le prêt, l'emprunteur devient propriétaire immédiatement et la banque prend un gage. Avec le crédit-bail, le bailleur reste propriétaire jusqu'à la levée d'option, ce qui facilite la reprise du véhicule en cas d'impayés.
Peut-on financer un tricycle en crédit-bail ?
Certaines institutions financent des tricycles et motos de livraison sous forme de location-vente. Le montant étant faible, des institutions de microfinance proposent aussi des formules proches, avec un apport et un remboursement hebdomadaire.
Que se passe-t-il à la fin du contrat ?
Le locataire peut lever l'option en payant la valeur résiduelle, restituer le véhicule ou, selon le contrat, renouveler la location avec un véhicule neuf. La carte grise est alors transférée à son nom s'il achète.