Louer avec option d'achat un véhicule en Tunisie : fonctionnement et coûts
En Tunisie, le leasing automobile est une location avec option d'achat consentie par une société de leasing agréée par la BCT : elle achète le véhicule, en reste propriétaire pendant le contrat et le cède au client contre une valeur résiduelle à la dernière échéance.
Cadre légal du leasing tunisien depuis 1994
Le leasing est régi par la loi 94-89 et les sociétés qui le pratiquent sont des établissements financiers soumis à la loi bancaire de 2016 et à la supervision de la BCT, avec des règles de fonds propres et de déclaration à la centrale des risques.
Principales sociétés de leasing cotées à Tunis
Tunisie Leasing et Factoring, Hannibal Lease, la Compagnie internationale de leasing, Attijari Leasing et Arab Tunisian Lease figurent parmi les acteurs cotés à la Bourse de Tunis. Plusieurs sont adossées à un groupe bancaire qui leur apporte clientèle et refinancement.
Seuil de taux excessif propre au leasing
Pour le premier semestre 2026, le TEG moyen du leasing mobilier et immobilier atteignait 13,37 %, avec un seuil de taux excessif fixé à 16,04 %. Le leasing coûte donc généralement plus cher qu'un crédit bancaire classique.
Le leasing domine le financement automobile
Les crédits bancaires voiture aux particuliers ne représentaient que 446 millions de dinars d'encours en juin 2026, car une large part des véhicules neufs passe par le leasing, notamment pour les professions libérales, les commerçants et les sociétés.
Structure des loyers d'un contrat de leasing tunisien
Le contrat prévoit généralement un premier loyer plus élevé, assimilable à un apport, puis des loyers mensuels sur trois à cinq ans. À la fin, le client lève l'option d'achat contre une valeur résiduelle souvent symbolique, fixée dès la signature.
Carte grise au nom du bailleur
Tant que le contrat court, la carte grise est établie au nom de la société de leasing. Le client doit obtenir son autorisation pour circuler hors de Tunisie, par exemple vers l'Algérie ou la Libye, et ne peut ni vendre ni modifier le véhicule.
Assurance, entretien et vignette à la charge du client
L'assurance tous risques, souscrite avec délégation au profit du bailleur, l'entretien, la vignette et les éventuelles amendes incombent au locataire. Un sinistre total entraîne le règlement de l'indemnité à la société de leasing, qui solde le contrat.
Ijara dans les établissements islamiques
Best Lease et les banques islamiques comme Wifak Bank ou Al Baraka proposent l'ijara, location suivie d'un transfert de propriété, avec des loyers fixés sans référence directe à un taux d'intérêt. Le régime fiscal et le coût total restent à comparer au leasing classique.
Effet de la circulaire BCT 2026-4 sur les véhicules
L'obligation imposée aux importateurs de déposer la totalité de la valeur des voitures avant tout financement pèse sur leur trésorerie et peut se répercuter sur les prix, donc sur les loyers de leasing calculés à partir du prix d'achat.
Leasing ou crédit : quelle formule choisir
Un salarié qui veut devenir propriétaire immédiatement choisit souvent un crédit voiture en Tunisie, tandis qu'un entrepreneur profite du leasing pour préserver sa trésorerie. Voir aussi notre page sur le prêt pour entrepreneur en Tunisie.
Rachat anticipé et résiliation du contrat
Un remboursement anticipé est possible moyennant une indemnité prévue au contrat. En cas d'impayés répétés, la société de leasing peut résilier, récupérer le véhicule et réclamer les loyers restants, ce qui figure ensuite à la centrale des risques.
Le crédit-bail automobile au Maroc
Le Maroc dispose d'un marché du leasing plus développé chez les particuliers, avec la location avec option d'achat. Notre page sur le leasing auto au Maroc permet de comparer les pratiques des deux pays.
Conclure un contrat de leasing automobile en Tunisie
- Choisir le véhicule chez un concessionnaire agréé et obtenir une facture proforma au nom de la société de leasing.
- Comparer les offres de plusieurs sociétés de leasing sur le premier loyer, la durée, la valeur résiduelle et le TEG.
- Déposer le dossier avec les justificatifs d'activité ou de revenus et les états financiers pour une entreprise.
- Signer le contrat, verser le premier loyer majoré et souscrire l'assurance tous risques avec délégation au bailleur.
- Prendre livraison du véhicule immatriculé au nom de la société de leasing et régler les loyers par prélèvement.
- Lever l'option d'achat en fin de contrat puis faire muter la carte grise à son nom.
Composantes du coût d'un leasing auto tunisien
| Composante | Niveau | Ce qui le détermine |
|---|---|---|
| TEG moyen leasing | 13,37 % (indicatif, 1er semestre 2026) | Profil du client et durée |
| Seuil de taux excessif leasing | 16,04 % (indicatif, 1er semestre 2026) | Fixé à la moyenne majorée de 20 % |
| Premier loyer majoré | Variable | Politique de la société et valeur du véhicule |
| Valeur résiduelle | Variable, souvent symbolique | Fixée à la signature du contrat |
| Assurance tous risques | Variable | Valeur assurée, usage et conducteur |
Pièces à remettre à une société de leasing tunisienne
- CIN du client ou du gérant
- Extrait du Registre national des entreprises et carte d'identification fiscale
- États financiers ou déclarations fiscales des deux derniers exercices
- Fiches de paie et attestation de salaire pour un particulier
- Facture proforma du concessionnaire
- Relevés bancaires récents du compte de prélèvement
Erreurs fréquentes avec un leasing automobile en Tunisie
- Ne comparer que le loyer mensuel sans intégrer le premier loyer majoré, l'assurance et la valeur résiduelle dans le coût total.
- Sortir du territoire tunisien avec le véhicule sans l'autorisation écrite de la société de leasing propriétaire.
- Accumuler des loyers impayés en pensant que le véhicule ne sera pas repris, alors que le bailleur reste propriétaire.
- Signer avec un intermédiaire qui se présente comme société de leasing sans être agréé par la BCT.
Leasing de véhicule en Tunisie : réponses concrètes
Un salarié peut-il prendre une voiture en leasing en Tunisie ?
Le leasing est surtout utilisé par les entreprises, commerçants et professions libérales. Certaines sociétés acceptent des salariés, selon leur politique de risque. Il faut alors justifier de revenus stables, et la comparaison avec un crédit bancaire classique s'impose.
Quel est le taux maximal autorisé en leasing ?
Au premier semestre 2026, le seuil de taux excessif applicable au leasing mobilier et immobilier était de 16,04 %, pour un TEG moyen de 13,37 %. Ces seuils sont révisés chaque semestre en fonction des taux réellement pratiqués.
Qui paie l'assurance d'un véhicule en leasing ?
Le locataire. Il souscrit une assurance tous risques auprès de l'assureur de son choix, avec une clause désignant la société de leasing comme bénéficiaire. En cas de vol ou de destruction, l'indemnité sert d'abord à solder ce qui reste dû au bailleur.
Peut-on racheter le véhicule avant la fin du contrat ?
Oui, la plupart des contrats tunisiens prévoient un rachat anticipé. Le client paie les loyers restants actualisés, une indemnité éventuelle et la valeur résiduelle, puis la société de leasing délivre les documents permettant la mutation de la carte grise.